Ulga podatkowa na IKZE
12.11.2012
- Oszczędności zebrane na IKZE są zwolnione z podatku od dochodów kapitałowych, niezależnie od tego, czy wypłaca się swoje środki w wieku uprawniającym do świadczeń emerytalnych czy wcześniej – przypomina „Gazeta Ubezpieczeniowa”. W zeznaniu podatkowym za 2012 r. będzie można odliczyć od podstawy opodatkowania kwotę stanowiącą 4 % naszego ubiegłorocznego dochodu, od którego została naliczona składka na ubezpieczenia emerytalno - rentowe.
Korzyść z posiadania IKZE nie ogranicza się tylko do ulgi w podatku PIT. Dodatkowe korzyści to:
- możliwość efektywnego pomnażania odkładanych oszczędności, wolnych od podatku od dochodów kapitałowych (zwanego potocznie „podatkiem Belki”),
- prawo do bezkosztowej zmiany instytucji prowadzącej IKZE już po upływie 12 miesięcy od podpisania umowy w postaci tzw. wypłaty transferowej,
- prawo do wypłaty środków (tzw. zwrotu) w dowolnie wybranym momencie z zachowaniem zwolnienia z tzw. „podatku Belki”,
- prawo do zwrotu środków, wolnych od jakichkolwiek opłat na rzecz instytucji, z której usług rezygnujemy, już po 12 miesiącach od podpisania umowy o prowadzenie IKZE.
Źródło: „Gazeta Ubezpieczeniowa”